Qué es el factoring electrónico en Chile y cómo funciona

Emitir una factura no significa recibir el pago de inmediato: en Chile es común que una empresa deba esperar 30, 60 o incluso 90 días para cobrarla. El factoring electrónico existe para resolver ese desfase, sin tener que esperar el plazo pactado con el cliente.

Qué es el factoring electrónico

El factoring electrónico es un mecanismo de financiamiento donde una empresa cede una factura electrónica ya emitida a una institución financiera (el factor), a cambio de recibir el pago de forma anticipada, descontando una comisión o tasa de interés por adelantar ese cobro. Al ser 100% electrónico, el proceso se hace directamente sobre la factura registrada en el Servicio de Impuestos Internos (SII), sin necesidad de trámites físicos ni de imprimir documentos.

Qué costos tiene el factoring electrónico

El costo principal es la tasa de descuento que cobra el factor por adelantar el pago, que varía según el riesgo del pagador (no de la empresa que cede la factura), el plazo restante hasta el vencimiento original, y la institución elegida. A diferencia de un crédito bancario tradicional, la evaluación de riesgo del factoring se centra principalmente en la capacidad de pago del cliente que debe pagar la factura, lo que en algunos casos permite acceder a este financiamiento a empresas que todavía no calificarían fácilmente a un crédito bancario convencional.

El factoring suele confundirse con otro instrumento similar pero distinto: el confirming, que funciona desde el lado del comprador en vez del vendedor de la factura.

Preguntas frecuentes

¿Cualquier empresa puede acceder a factoring electrónico?

En principio sí, siempre que emita facturas electrónicas a clientes con buen historial de pago, ya que la evaluación de riesgo se centra más en el pagador que en la empresa que cede la factura.

¿El cliente que debe pagar la factura se entera de que fue cedida?

Sí, la cesión de una factura queda registrada en el sistema del SII, y el pagador es notificado de que debe realizar el pago directamente al factor y no a la empresa original.

¿Qué pasa si el cliente no paga la factura al vencimiento?

Depende del tipo de contrato de factoring: en el factoring con recurso, la empresa que cedió la factura sigue siendo responsable si el pagador no cumple; en el factoring sin recurso, ese riesgo lo asume completamente la institución de factoring.